Yazıdaki Konular
MASAK, Mali Suçları Araştırma Kurulu Başkanlığının kısa adıdır. Hazine ve Maliye Bakanlığı bünyesinde, suç gelirlerinin aklanması ve terörizmin finansmanıyla mücadele alanında görev yapar.
İşletmeler Açısından Neden Önemlidir?
MASAK mevzuatında yükümlü olarak tanımlanan kişi ve kuruluşlar için önleyici tedbirler düzenlenir. İşletmenin kapsamı, yalnızca ticari adına değil faaliyetine ve ilgili düzenlemelere bakılarak belirlenir.
Yükümlülük Ne Demektir?
Müşterinin tanınması, şüpheli işlem bildirimi, yetkili makamlara bilgi ve belge verilmesi, kayıtların saklanması ve istendiğinde sunulması temel yükümlülükler arasındadır. Uygulanacak kontroller, işletmenin faaliyetine ve işlem türüne göre belirlenir.
Şüpheli İşlem Bildiriminin Gizliliği
Şüpheli işlem bildirimi yapıldığı bilgisi, işleme taraf olan kişilere de açıklanamaz. Kanundaki istisnalar dışında gizli tutulur. Bildirime ilişkin belgeler, genel müşteri yazışmalarından ve muhasebe belge paylaşımından ayrı korunmalıdır.
Muhasebe Kaydı Yeterli Midir?
Fatura veya muhasebe kaydı, müşterinin tanınmasına ilişkin tedbirlerin yerine tek başına geçmez. İşlemin kaydı ile müşteri bilgilerinin kontrolü farklı amaçlara hizmet eder.
Güncel Bilgi Nereden Alınır?
İşlem sınırları, bildirim süreleri ve uygulama koşulları için MASAK’ın güncel mevzuat ve rehberleri kontrol edilmelidir. İşlemin yapıldığı tarihte yürürlükte olan düzenleme esas alınır.
Resmî Kaynaklar
MASAK görev ve yetkiler ↗ Yeni sekmede açılırMASAK yükümlüler ↗ Yeni sekmede açılırMASAK yükümlülükler ↗ Yeni sekmede açılırKaynak kontrolü: 10.10.2026. Bu yazı genel bilgilendirme niteliğindedir. Resmî yönlendirme veya kurum görüşü değildir. İşletmeye veya işleme özel değerlendirme yerine geçmez; doğru ve güncel uygulama için resmî mevzuatı ve kurum duyurularını takip edin.